變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-24 18:04

5月份我正常提了折舊，6月份剔除的時候分錄里面的395.83*45個月=17812.35是否要在6月份的全年累積折舊減去嗎？

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-24 18:07

（該車位單月是395.83折舊），11月份的本月折舊比如是161439.79是否要減去2374.98再減去17812.5嗎？12月份紅沖6月-11月的多提的折舊提是否是395.83*6=2374.98，分錄固定資產清理的時候有45個月*395.83=17812.5，是否要在12月份減去2374.98以后再減去17812.5？

變參變量變焦變形金剛 追問

2019-01-24 18:08

（該車位單月是395.83折舊），11月份的本月折舊比如是161439.79是否要減去2374.98再減去17812.5嗎？12月份紅沖6月-11月的多提的折舊提是395.83*6=2374.98，分錄固定資產清理的時候有45個月*395.83=17812.5，是否要在12月份減去2374.98以后再減去17812.5？

周蘇 解答

2019-01-25 09:29

當月減少的固定資產，就針對當月減少的固定資產做固定資產清理。 
后期存在重復計提的錯賬，紅沖即可。 
可先列出正常處理下的正確分錄，在針對錯賬分錄哪筆多計提了年末做調整紅沖處理。