懶胖墩 追問

2019-01-24 15:43

老師  第一步沒看明白

徐阿富老師 解答

2019-01-24 15:46

你好，就是把18年末的應交增值稅各子目度轉到未交增值稅子目里去，借銷項稅額    借進項轉出 貸進項 貸轉出未交增值稅

懶胖墩 追問

2019-01-24 15:48

我需要把18年的賬修改一下

徐阿富老師 解答

2019-01-24 15:53

你好，這筆業務，不用修改18年賬，在1月份賬做

懶胖墩 追問

2019-01-24 16:07

那我是不是在1月份寫兩筆分錄 
1.轉出12月份未交增值稅 
   借:應交稅費-轉出未交增值稅 
       貸:應交稅費-未交增值稅 
2.繳納增值稅 
    借:應交稅費-未交增值稅 
       貸:銀行存款

徐阿富老師 解答

2019-01-24 16:09

你好，是的，這樣做沒錯的。

懶胖墩 追問

2019-01-24 16:12

附加稅是不是也是補一筆分錄

徐阿富老師 解答

2019-01-24 16:14

你好，附加稅你每月計提，次月繳納就可以啊，不用另外在做憑證。

懶胖墩 追問

2019-01-24 16:16

我12月份附加稅也沒有計提  1月份補計提一筆就可以了吧

徐阿富老師 解答

2019-01-24 16:22

你好，可以一筆補計提的

懶胖墩 追問

2019-01-24 16:24

好的  謝謝老師

徐阿富老師 解答

2019-01-24 16:27

不客氣，祝你成功，請為我五星評價，謝謝