? 執(zhí)念 ? 追問

2019-01-22 18:00

如果有普票我們是一般納稅人只能入成本是嗎？但是老板不想要普票，代開的話最多只能開80萬的專票出來。如果沒有進項的情況下我們開出去遇到這個風(fēng)險了，是什么樣的處罰呢？

王雁鳴老師 解答

2019-01-22 18:01

您好，是的，如果有普票，貴公司是一般納稅人，只能入成本。如果沒有進項的情況下，貴公司開出去遇到這個風(fēng)險了，有可能按虛開發(fā)票來處罰的。

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2019-01-22 18:03

但我這是真實的交易，如果挨查了我能提供證據(jù)證明這是真實交易是不是就可以了。

王雁鳴老師 解答

2019-01-22 18:08

您好，是的，沒錯，是真實的交易，但是需要書面的，有效的證明材料的。如果稽查時，提供了證據(jù)是真實的交易，可以說明不是虛開發(fā)票，但是還要補稅，交滯納金和罰款的。

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2019-01-22 18:15

您所說的補稅是補哪個？沒有進項抵扣我們這邊肯定是全額繳增值稅了的。為啥挨查了還要罰款？本來就是真實的

王雁鳴老師 解答

2019-01-22 18:17

您好，我所說的補稅是指的補采購的稅。因沒有進項發(fā)票，雖然交易是真實的，但是讓對方漏稅了，所以要貴公司補稅，交滯納金和罰款的。

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2019-01-22 18:23

啊，要我們公司補稅啊？稅率補多少呢？可能廠家的稅率是3%，那我們是貿(mào)易公司是要按16%補嗎？

王雁鳴老師 解答

2019-01-22 18:26

您好，是的，稅率要看對方公司是小規(guī)模還是一般納稅人了，一般情況下，可能按3%來補增值稅的，正象您所說的，對方廠家可能是小規(guī)模納稅人，不會讓貴公司按16%來補稅的。