璐璐 追問

2019-01-22 10:40

轉入管理費用二級科目用什么？之前轉到長期待攤費用時的管理費用沒用二級科目是手工帳，現在是用友做帳

小惑老師 解答

2019-01-22 10:41

您這是攤銷哪方面的費用

璐璐 追問

2019-01-22 10:42

開辦費

璐璐 追問

2019-01-22 10:44

所有的管理費用，公司剛成立的時候做了管理費用，月底又全部轉為長期待攤費用了，現在公司已經開始經營了，需要把長期待攤費用分攤到管理費用去，就是做回去了

小惑老師 解答

2019-01-22 10:44

借：管理費用-開辦費 
貸：長期待攤費用

璐璐 追問

2019-01-22 10:44

自己設置一個二級科目叫開辦費嗎？

璐璐 追問

2019-01-22 10:45

還是可以直接做到管理費用-其他里面呢

小惑老師 解答

2019-01-22 10:46

借：管理費用-開辦費 
貸：長期待攤費用 
不要二級明細掛其他，這樣年報時其他這個聯次費用太多會引起稅務局注意的

璐璐 追問

2019-01-22 10:47

那就是自己新建一個二級科目叫開辦費么

小惑老師 解答

2019-01-22 10:48

是的，就是這個意思，新增一個科目就可以了

璐璐 追問

2019-01-22 10:51

分攤：借：管理費用-開辦費貸：長期待攤費用。 
結轉損益： 借：本年利潤貸：管理費用-結轉。 
結轉未分配利潤： 借利潤分配-未分配利潤貸：本年利潤

璐璐 追問

2019-01-22 10:52

這樣可以嗎

小惑老師 解答

2019-01-22 10:57

是的，這樣處理沒有問題的

璐璐 追問

2019-01-22 10:59

最后一個摘要是寫：結轉本年利潤，還是結轉未分配利潤啊

小惑老師 解答

2019-01-22 11:00

最后一個摘要是寫：結轉本年利潤。寫這個