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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2019-01-21 08:42

是發生的什么業務?

蘭蘭** 追問

2019-01-21 08:45

發生的是勞務費和材料款

張艷老師 解答

2019-01-21 08:46

想問一下,您在12月份有做計提勞務費的分錄嗎?還有材料是否已經領用?

蘭蘭** 追問

2019-01-21 08:48

沒有計提

張艷老師 解答

2019-01-21 08:52

如果確系12月份發生的勞務費,您需要做 
借:以前年度使用調整    貸:預付賬款 
借:利潤分配--未分配利潤   貸:以前年度使用調整

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