莊老師 解答

2019-01-20 22:09

單位外購商品用于個人集體福利的，進(jìn)項稅額不予抵扣的

A ? ? 追問

2019-01-20 22:10

不清楚，企業(yè)拿過來的我們是代理記賬公司，如果認(rèn)證什么理由比較合適，

莊老師 解答

2019-01-20 22:24

你好，你們的公司是機(jī)械制造，購進(jìn)的食用油的不是為了直接生產(chǎn)經(jīng)營

A ? ? 追問

2019-01-21 00:48

不抵扣的話，分錄怎么寫？

莊老師 解答

2019-01-21 08:15

你好，購進(jìn)的用于集體福利，借應(yīng)付職工薪酬－－福利費，貸銀行存款

A ? ? 追問

2019-01-21 21:30

不用做進(jìn)項轉(zhuǎn)出？

莊老師 解答

2019-01-21 22:18

你好，也可以做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，借庫存商品，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），應(yīng)貸銀行存款，借應(yīng)付職工薪酬－－福利費，貸庫存商品，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）

A ? ? 追問

2019-01-22 20:37

這樣做的話，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出貸方不就有余額了嗎？不用處理嗎