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送心意

牛老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-01-19 11:19

公司虧損只是不需要繳納企業(yè)所得稅,開具發(fā)票,增值稅需要正常繳納。

牛老師 解答

2019-01-19 11:20

已經(jīng)虧損,正常的費用還是要入賬,因為虧損金額可以在未來5年正常抵扣。

LL 追問

2019-01-19 11:22

如果交增值稅是不還有附加稅?增值稅計算抵扣是什么意思?

牛老師 解答

2019-01-19 11:54

繳納增值稅,附加稅也是要繳納的。不是增值稅正常抵扣,是虧損額,5年內(nèi)可以抵減企業(yè)所得稅應納稅所得額。比如今年虧損100萬,明年利潤總額200萬,那明年就可以按照200-100=100萬再乘以稅率計算繳納企業(yè)所得稅。

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相關問題討論
你好,6%或者3% 可以的,可以
2017-06-02 14:53:41
您好,開進來的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,開出去的,一樣的計稅的。
2017-04-08 12:45:23
您好,小規(guī)模納稅人給一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票,一般納稅人可以抵扣。 一般納稅人開給小規(guī)模的增值稅專用發(fā)票,小規(guī)模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
可以的,可以開具普票的
2021-12-13 16:51:39
你好 不是的 這里的13%跟3%是指的是增值稅稅率
2021-03-31 20:40:57
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