草莓妹妹 追問

2019-01-19 10:28

做了年度損益調(diào)整，資產(chǎn)負債表的未分配利潤就是跟利潤表的年度凈利潤差額就是做年度調(diào)整的數(shù)，那么我需要怎么休改嗎？還有如需要分配利潤，那是按未分配利潤的數(shù)來分配，還是按利潤表的？

徐阿富老師 解答

2019-01-19 10:52

你好，不需要改，要按照所得稅清算之后的凈利潤進行分配才是最準(zhǔn)確的

草莓妹妹 追問

2019-01-19 11:09

你好，因為之前漏記了一筆22000的長期待攤費，做了年度調(diào)整，現(xiàn)在資產(chǎn)負債表的未分配利潤為222000，利潤表的年度凈利潤為200000，相差了22000，我要怎么跟股東解析這個利潤？

徐阿富老師 解答

2019-01-19 11:10

你好，就說有一筆長期待攤費用是之前沒有攤銷的，需要減少分配額

草莓妹妹 追問

2019-01-19 11:25

老師：是的，就是做了這筆調(diào)整，所以就有相差的

徐阿富老師 解答

2019-01-19 11:26

你好，所以你就和股東這樣解釋就好