VIVIFan 追問

2019-01-18 17:42

怎么計提，三個月季度申報的，沒超的話又是怎么做？

玲老師 解答

2019-01-18 17:48

不用單獨計提 的  就是你開票時正常寫稅金 借應收賬款  貸主營業務收入  應交稅費  不超過時結轉：借應交稅費 貸營業外收入

VIVIFan 追問

2019-01-18 17:49

老師上月做了收入，沒有計提稅金，發票一月份開，要怎么記賬？

玲老師 解答

2019-01-18 17:55

你當時 咋寫的分錄

VIVIFan 追問

2019-01-18 17:59

直接借應收賬款，貸主營業務收入

玲老師 解答

2019-01-18 18:12

借應收賬款 貸應交稅費  借應交稅費 貸營業外收入

VIVIFan 追問

2019-01-18 18:15

那這個應收賬款會不會多了？我直接多少收入就入多少。主營業務收入會不會也多了？

玲老師 解答

2019-01-18 18:30

你前面不 是只記了收入的應收嗎

玲老師 解答

2019-01-18 18:31

你也可以把前面的分錄 紅沖了 再做正確的分錄 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費 不超過時結轉：借應交稅費 貸營業外收入

VIVIFan 追問

2019-01-18 18:42

好的，需要確認已經收到款的嗎？

玲老師 解答

2019-01-18 18:57

你好 實際 你收到款沒呀

VIVIFan 追問

2019-01-18 19:22

已經收到款的，有無到賬紅沖應該沒有影響的是嗎？

玲老師 解答

2019-01-18 19:25

可以的 紅沖完你再做上正確的  金額對就好

玲老師 解答

2019-01-18 19:28

你是不是把所有的應收賬款的錢都記收入里了   那你這樣做分錄 借收入 貸應交稅費  這樣你就不用紅沖了 這是直接更正的分錄    紅沖和直接更正你用哪個都可以 你認為哪個好做就用哪個

VIVIFan 追問

2019-01-18 19:31

對的，就是都做收入了，那就是借主營業務收入，貸應交稅費 銷項稅，這樣是嗎？

玲老師 解答

2019-01-18 19:34

對的  小規模不寫銷項 到二級科目就對了  借主營業務收入，貸應交稅費-應交增值稅  然后把沒達到9萬免的增值稅再結轉了  借應交稅費 貸營業外收入

VIVIFan 追問

2019-01-18 19:38

科目有一個應交營業稅，還有一個未交增值稅，可以自己添加一個嗎？

玲老師 解答

2019-01-18 19:40

現在沒有營業稅了 是增值稅

VIVIFan 追問

2019-01-18 19:45

這個科目是刪不了的，那就得自己多添加一個，我的科目是應交稅費 應交增值稅 掛什么稅這樣下來的4-3-2-2的格式

玲老師 解答

2019-01-18 19:47

那你不用增加的 小規模就是到二級科目的  你的意思 你的都到三級科目了  那你找你軟件今后幫你設置一下

玲老師 解答

2019-01-18 19:48

那你不用增加的 小規模就是到二級科目的 你的意思 你的都到三級科目了 那你找你軟件售后幫你設置一下

VIVIFan 追問

2019-01-18 19:53

那按一般納稅人一樣放在銷項有問題嗎？

玲老師 解答

2019-01-18 20:07

一般納稅人有銷項稅 小規模到二級科目

VIVIFan 追問

2019-01-18 21:18

一定要調成二級是嗎？

玲老師 解答

2019-01-18 21:29

是的，增值稅這個小規模就到二級科目

VIVIFan 追問

2019-01-18 21:29

好的，謝謝老師！

玲老師 解答

2019-01-19 10:05

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