淺淺 追問

2019-01-18 09:00

老師你好！上述金額變更為含稅單價4800元，毛利率為4%  。會計用4800*85%=4080   4080/1.03=3961   4800/1.16=4137.93    告訴我得交增值稅177元對嗎！

陳詩晗老師 解答

2019-01-18 09:17

你需要交增值稅為：4137.93×16%-3961×3%=662.07-119.83=542.24

淺淺 追問

2019-01-18 09:31

老師，4800.*0.85  是為什么呀

淺淺 追問

2019-01-18 09:34

毛利率是4%不應是4800*0.96嗎？  4800*0.96/1.16這才是成本不含稅價嗎！她用4800*0.85/1.03是為什么呀！

淺淺 追問

2019-01-18 10:00

小規模是生產企業！購入原料生產出產成品銷售給一般納稅人企業！

陳詩晗老師 解答

2019-01-18 10:47

如果毛利率是4，那么應該是96%，我不知道他為什么用85%

陳詩晗老師 解答

2019-01-18 10:52

4080是你購進的價格，你的購進方的毛利率4%， 
4080×96%，算的是對方的入賬成本。 
你會計用4800×85%，推算的是你出售毛利達15%需要賣4800，應該是這樣

淺淺 追問

2019-01-18 11:06

我用0.16/0.03=5.3倍  0.16*513=85%    是不是考慮稅率差呢！還是小規模家是生產企業有關嗎！

陳詩晗老師 解答

2019-01-18 11:13

你看圖，你準備賣多少錢，才能預計出你的稅差