白雪 追問

2019-01-17 15:19

餐飲發票做賬時業務分幾類啊，老師你分別告訴我一下，謝謝

郭老師 解答

2019-01-17 15:23

不一定的，單位聚餐福利費，招待客戶招待費，出差差旅費

白雪 追問

2019-01-17 15:44

這三種情況分錄分別怎么寫，對方給的是專用發票和普通發票，發票不一樣做的分錄分別是什么

白雪 追問

2019-01-17 15:47

我們是商貿銷售行業，1月份增值稅帳務處理會計分錄該如何做

郭老師 解答

2019-01-17 15:49

借管理費用 進項貸銀存，借管理費用進項貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀存借管理費用進項貸銀存 
進項轉出共同的借管理費用貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出

白雪 追問

2019-01-17 15:51

這個回答的是第一個問題是嗎

白雪 追問

2019-01-17 15:51

是餐費是嗎

郭老師 解答

2019-01-17 15:53

是的 
商貿的增值稅是什么意思 
一般還是啥

白雪 追問

2019-01-17 15:55

一般納稅人

白雪 追問

2019-01-17 15:57

借，管理費用，進項貸銀行存款，這里的意思

郭老師 解答

2019-01-17 16:00

招待費的分錄

白雪 追問

2019-01-17 16:02

進項貸是什么意思

郭老師 解答

2019-01-17 16:03

你是新手嗎？ 
進項稅懂嗎？開的專票認證了做進項 
借貸方這個理解嗎？

白雪 追問

2019-01-17 16:10

是新手，進項稅額懂，餐飲發票是專用發票的話，借，管理費用，借，應交稅費～應交增值稅～進項稅額，貸，銀行存款對吧，完整的分錄這樣寫對吧

郭老師 解答

2019-01-17 16:21

是

白雪 追問

2019-01-17 16:22

我們是一般納稅人，增值稅帳務處理會計分錄該怎么做

郭老師 解答

2019-01-17 16:38

參考這個

白雪 追問

2019-01-17 16:44

做2019年1月期間的帳，用不用銷項和進項稅額的結轉分錄，是不是年底才結轉銷項和進項稅額啊

郭老師 解答

2019-01-17 16:53

按月做，按年都可以，自己選擇

白雪 追問

2019-01-17 18:31

按月做，銷項稅額和進項稅額用做結轉的分錄嗎

郭老師 解答

2019-01-17 18:38

你自己選擇按月按年都可以的