dqdqwrf 追問

2019-01-16 16:20

一般人計提增值稅為了核對進賬稅么

dqdqwrf 追問

2019-01-16 16:21

老師，所有減免的稅都走營業外收入把，附加稅只要有就得計提把不管一般人還是小規模

老劉 解答

2019-01-17 08:45

附加稅按實際交納數計提到營業稅金中去`。

老劉 解答

2019-01-17 08:47

我所接觸的減免稅費都進了營業外

dqdqwrf 追問

2019-01-17 14:46

老師我們減免的都計提，然后再走營業外

dqdqwrf 追問

2019-01-17 14:47

我就是不明白一般納稅人計提增值稅是為了方便核對進賬稅啥的么？小規模沒有進項稅所以就不用計提了么

老劉 解答

2019-01-17 18:04

小規模只有一個科目就能夠核算清該公司的增值稅交納情況。 
一般納納稅人主要有進項，待抵扣，待認證比較復雜

dqdqwrf 追問

2019-01-17 18:32

我們月收入不滿10萬免的借：因為稅金及附加    貸：應交稅金教育附加稅體現出來，下月在借；應交稅金—教育附加稅貸：營業外收入   這么處理到年報時，假如稅金附加是5000元其中減免走營業外收入的1000元，那這個5000，和1000的稅收金額都是多少

老劉 解答

2019-01-18 08:25

是不是稅金及附加是負數