渡口 追問(wèn)

2019-01-16 10:47

謝謝老師  沒(méi)有對(duì)方送貨單為依據(jù)也可以憑自制出入庫(kù)單作暫估是嗎？老師，因?yàn)橐鰰汗赖臅r(shí)間可比較久，我月末不沖暫估，月初不重新暫估會(huì)有問(wèn)題嗎？老師

張艷老師 解答

2019-01-16 10:49

1、可以的 
2、沒(méi)有問(wèn)題的，等取得發(fā)票的時(shí)候，再?zèng)_紅暫估分錄，再按發(fā)票金額重新編制分錄即可。

渡口 追問(wèn)

2019-01-16 11:01

謝謝老師 付勞務(wù)費(fèi)要用應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡嗎老師

張艷老師 解答

2019-01-16 11:03

不需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡的。

渡口 追問(wèn)

2019-01-16 11:09

老師 直接 借成本  貸銀行存款就行了是嗎？在請(qǐng)教一下老師，我付的這勞務(wù)費(fèi)沒(méi)有發(fā)票，怎么做暫估呢

張艷老師 解答

2019-01-16 11:10

1、是的 
2、沒(méi)有發(fā)票才需要做暫估嘛

渡口 追問(wèn)

2019-01-16 11:12

老師 
我付勞務(wù)費(fèi)還沒(méi)取得發(fā)票 
怎么做暫估？老師

張艷老師 解答

2019-01-16 11:13

借：生產(chǎn)成本/管理費(fèi)用等--勞務(wù)費(fèi) 
        貸：應(yīng)付賬款--應(yīng)付暫估款

渡口 追問(wèn)

2019-01-16 11:16

錢已經(jīng)付了老師，貸方是銀行存款，就是不會(huì)做暫估，不知道我現(xiàn)在除了有付款回單，沒(méi)有其他附件能做暫估嗎？

張艷老師 解答

2019-01-16 11:16

支付的款項(xiàng)，可以先計(jì)入預(yù)付賬款科目核算。

渡口 追問(wèn)

2019-01-16 11:19

老師 但是12月的財(cái)務(wù)報(bào)表我已報(bào)到稅務(wù)局了，之前做的是借 工程施工-合同成本-人工費(fèi)，我現(xiàn)在還能改報(bào)表嗎

張艷老師 解答

2019-01-16 11:21

可以更改，但是需要去稅局大廳做更正申報(bào)。

渡口 追問(wèn)

2019-01-16 11:21

并且已經(jīng)作為暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本了，老師  現(xiàn)在怎么辦？老師

渡口 追問(wèn)

2019-01-16 11:22

當(dāng)時(shí)就是因?yàn)槔蠋煵辉敢舛嘟凰枚愇也抛鳛闀汗莱杀窘Y(jié)轉(zhuǎn)的，我現(xiàn)在去改報(bào)表也不行的老師，這個(gè)會(huì)有大問(wèn)題嗎？

張艷老師 解答

2019-01-16 11:23

沒(méi)有多大問(wèn)題，及時(shí)取得發(fā)票就是了，如果到所得稅匯算清繳結(jié)束時(shí)，沒(méi)有取得發(fā)票，那就做納稅調(diào)整就是了。