蔣飛老師 解答

2019-01-15 10:45

按利潤總額的25%計提

蔣飛老師 解答

2019-01-15 10:45

借：所得稅費用 
貸：應交稅費-應交所得稅

CinnieLee 追問

2019-01-15 10:51

按計提之后的凈利潤來填寫第四季度報表數據嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-15 10:58

你好！ 
 
對的。

CinnieLee 追問

2019-01-15 11:05

老師我還是不太明白，例如我利潤總額是50萬。計提2萬的所得稅，之后的凈利潤是48萬。那么按照48萬來預繳季度所得稅得出的金額就不是2萬了呀

蔣飛老師 解答

2019-01-15 11:15

是按利潤總額算所得稅的（不是利潤凈額）

CinnieLee 追問

2019-01-15 11:30

好的，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2019-01-15 11:33

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。