暖暖 追問

2019-01-15 09:57

調整以后我的資產負債表和利潤表的凈利潤差額剛好就是以前年度損益，利潤表沒有顯示以前年度損益科目的地方？那我以后應該怎么調整讓這兩個表同步？

暖暖 追問

2019-01-15 10:14

營業外收入的調整分錄對嗎？

恩熙老師 解答

2019-01-15 11:43

營業外收入的調整分錄不對，以前年度損益調整就是代替的營業外收入科目，所以借方是銀行存款或者其他科目

暖暖 追問

2019-01-15 11:46

這樣？

恩熙老師 解答

2019-01-15 13:23

不是，借方肯定不是營業外收入啊，是營業外收入的對方科目

暖暖 追問

2019-01-15 14:36

調整的是借應交稅費科目，貸營業外收入？他的對方科目應是應交稅費？？

恩熙老師 解答

2019-01-15 15:33

對的    對方科目是應交稅費   ，以前年度損溢科目替代的一定是損溢科目

暖暖 追問

2019-01-15 15:44

調整分錄一般放在一年當中的幾月份做好點？

恩熙老師 解答

2019-01-15 16:23

對以前年度的損益進行調整，在發現需要調整的當月或當年都可以。