Sunny 追問

2019-01-14 15:27

我們公司是小規(guī)模，比如說我現(xiàn)在報(bào)稅，報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候，我只要把系統(tǒng)里的2018年12月的資產(chǎn)負(fù)債表導(dǎo)出來，填寫納稅申報(bào)就可以了嗎？

言巖老師 解答

2019-01-14 15:29

你好，有那個(gè)表你報(bào)那個(gè)表就可以了。你把資產(chǎn)負(fù)債表從系統(tǒng)導(dǎo)出來的話，記住期末數(shù)是可以用的，期初數(shù)據(jù)是不能用的。12月份系統(tǒng)中的期初數(shù)據(jù)是11月份底（12月份初的數(shù)據(jù)）

Sunny 追問

2019-01-14 15:32

老師，小規(guī)模納稅人報(bào)稅，哪些是季報(bào)？哪些是月報(bào)？

言巖老師 解答

2019-01-14 15:34

你好，季報(bào)月報(bào)你申報(bào)的時(shí)候，系統(tǒng)里就有對應(yīng)的表。你直接填就行。不過現(xiàn)在小規(guī)模也可以申請季報(bào)的，就可以不用月報(bào)了。

Sunny 追問

2019-01-14 15:41

老師，我怎么感覺越聽越糊涂，我以前沒有報(bào)過稅，我現(xiàn)在是要報(bào)2018年的第四季度的稅。公司是8月才成立，我就是想知道，納稅申報(bào)時(shí)那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額，就是導(dǎo)出系統(tǒng)里的12月31號的資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額是吧？

言巖老師 解答

2019-01-14 15:42

你好，是的，是你說這樣的。

Sunny 追問

2019-01-14 15:54

那資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額就是上個(gè)年度的年末余額是嗎？比如說我們公司是2018年8月才成立，那么我現(xiàn)在申報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額就是0對嗎？

言巖老師 解答

2019-01-14 15:56

你好，是你這樣理解。