阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 13:57

就是按利潤表里的凈利潤計提吧

宋生老師 解答

2019-01-14 14:02

你好！是的。本年累計的金額

阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 14:04

所得稅是按利潤總額的10%計提吧？

宋生老師 解答

2019-01-14 14:12

你好！小微企業是這樣的。

阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 14:44

實際計提所得稅金額是   3530.58 
主表是25%，怎么根據主表填第二個表

宋生老師 解答

2019-01-14 14:47

你好！你勾選了小微企業，他就自動有數了

阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 15:44

這里勾選了，主表還是按25%計算出來的所得稅

阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 15:53

是不是填減免所得稅優惠明細表里第一項，符合條件的小微企業減免企業所得稅 5295.87     
 用主表里的金額是8826.45（按25%計算的）減去利潤總額的10%金額是3530.58。算出減免金額是5295.87，填在附表第一項，主表一提取就得出利潤總額的10%

阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 15:56

這么填正確嘛？

宋生老師 解答

2019-01-14 16:03

你好！實際減免的金額是8826.45*60%了。

阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 16:07

8826.45*60%=5295.87 
填在減免所得稅明細表第一項，之后主表一提取數據就是利潤總額的10%了。是這樣操作嘛？

宋生老師 解答

2019-01-14 16:08

您好！你這個主表已經給你減免了啊。 
它現在是提示要填附表嗎

阡陌紅塵。 追問

2019-01-14 16:19

主表我是提取附表的數據后減免的，不提取的話是不減免的

宋生老師 解答

2019-01-14 16:21

你好！那看來是你那邊系統這樣設置的了。老師看到大部分都不需要自己填附表，直接勾選小微企業，附表就有數據了。