沛艷 追問

2019-01-14 08:27

老師:我這個是2018年8月才營業(yè)的，然后我把收入減去費用的金額填到營業(yè)成本里了，利潤總額我填寫的是收入減去成本的利潤了，現(xiàn)在怎么辦？

鄒老師 解答

2019-01-14 08:30

你好，你需要提供正確的所得稅申報表去稅局做更正申報 
所得稅季度申報表是根據(jù)利潤表的本年累計收入，成本，利潤總額數(shù)據(jù)填寫的 
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營業(yè)外收入 
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營業(yè)外支出，期間費用

沛艷 追問

2019-01-14 08:31

我們這里只有營業(yè)收入，沒有營業(yè)成本，沒有營業(yè)外收入和支出。只有工資和一些費用。

鄒老師 解答

2019-01-14 08:32

你好，有營業(yè)收入怎么會沒有成本呢，需要做到成本與收入匹配的 
利潤總額數(shù)據(jù)根據(jù)你利潤表的利潤總額本年累計填寫 
期間費用體現(xiàn)在利潤總額中，不在營業(yè)成本體現(xiàn)的

沛艷 追問

2019-01-14 08:35

我們是事業(yè)單位，2018年8月才去稅局領(lǐng)增值稅發(fā)票，我們沒有成本。只有一些發(fā)工資的費用和一些辦公用品的報銷。

鄒老師 解答

2019-01-14 08:36

你好，那就根據(jù)你單位的收入，成本，利潤總額本年累計數(shù)據(jù)據(jù)實填寫就是了

沛艷 追問

2019-01-14 08:38

營業(yè)收入246285.86元，發(fā)工資和一些費用就是218288元。我只有這兩個數(shù)字怎么填這個

沛艷 追問

2019-01-14 08:38

填這個企業(yè)所得稅。

鄒老師 解答

2019-01-14 08:38

你好，收入246285.86，成本0，利潤總額 246285.86-218288

沛艷 追問

2019-01-14 08:40

那我就不用填成本。我應(yīng)交的稅費應(yīng)該是多少？

鄒老師 解答

2019-01-14 08:42

你好，季度應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預(yù)繳稅額