雪花飄飄 追問

2019-01-12 15:10

老師，我們有個股東的其他應收掛了10萬，其他應付款掛了15萬，然后年底，能做一個憑證摘要寫某某還借支款（抵賬），借其他應付款10萬，待其他應收款10萬嗎

蔣飛老師 解答

2019-01-12 15:15

你好！ 
 
可以的。

雪花飄飄 追問

2019-01-12 15:25

不好意思，老師，我還想問下我在計提年終獎，可是現在研發部還不能確定每個人的金額，我就沒辦法分配到項目的研發支出，我能都計提在管理費用-職工薪酬嗎，可是到時這里是有部分要歸入研發費用的，然后我報季度報表的時候的研發費用就沒有記到這個年終獎了，這樣有影響嗎

蔣飛老師 解答

2019-01-12 15:32

你好！ 
 
可以的，沒有影響的

雪花飄飄 追問

2019-01-12 15:49

老師，之前我們公司裝修的的款有8萬多，我放在長期待攤費用了，然后我們是租金簽的合同算上18年就還有4年，那在18年底得是不是可以攤銷一部分了，這個是得怎么做分錄的

蔣飛老師 解答

2019-01-12 15:53

借：管理費用-裝修費 
貸：長期待攤費用

雪花飄飄 追問

2019-01-12 16:46

老師，您能幫我看看這個得怎么調嗎，這個是因為17年有個供應商付款的時候，放在預付賬款，然后發票回來了，我就沖了預付賬款，當時是因為少了650是質量保證金，當時也沒注意，就一直掛在預付賬款，然后就一直有這個-650了，這得怎么處理呢

蔣飛老師 解答

2019-01-12 17:54

你好！ 
預付賬款調到應付賬款科目（用正數）