老師，補交了一筆2014年的社保，是要用以前年度損益調整科目嗎？分錄怎樣寫，謝謝 以前同事做的會計分錄是：借：以前年度損益調整 5000 貸:銀行存款。然后結轉以前年度損益：借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整。但現在資產負債表和利潤表勾稽關系一直有這個5000的差額了 利潤表里面的凈利潤本年累計數比資產負債表的期末-起初多了5000

成都-甜果

于2015-12-14 15:24 發布 ??777次瀏覽