小林 追問

2019-01-11 19:03

是不是需要清算企業所得，我們是分公司也要清算企業所得稅嗎，賬務怎么處理？

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:07

需要的哦！   將報表中的有金額轉入清算損益，有盈利就交所得稅

小林 追問

2019-01-11 19:13

那有沒有好的方法能把賬面處理掉？

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:20

不好處理的！！

小林 追問

2019-01-11 19:22

那稅務專管，怎么說庫存商品作進項稅額轉出？

小林 追問

2019-01-11 19:23

還有如果公司虧損是不是不用交企業所得稅啊？

小林 追問

2019-01-11 19:23

還有如果公司虧損是不是不用交企業所得稅啊？

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:25

虧損不同繳納企業所得稅的

小林 追問

2019-01-11 19:25

什么意思？

芳芳老師 解答

2019-01-11 19:27

企業因各種原因注銷時，期末存貨對應的進項已經抵扣的，進項稅額不需要轉出，如果還有進項沒有抵扣，稅務機關也不予退稅

小林 追問

2019-01-11 19:30

老師，你的意思只能清算，還有稅務人員說庫存商品作營業外支出？

芳芳老師 解答

2019-01-11 20:09

你企業是不辦了還是？  不辦了就只能清算！

小林 追問

2019-01-11 20:49

不辦了，謝謝！

小林 追問

2019-01-11 20:50

搬地方所以要注銷了！

芳芳老師 解答

2019-01-12 12:41

是的，那就做清算！  資產負債上有金額都轉入清算損益