- 送心意
小羅老師
職稱: 中級會計師
2019-01-11 16:04
具體是想知道哪個明細科目呢?
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你好,你是一般納稅人的話,需要結(jié)轉(zhuǎn)的最好是結(jié)轉(zhuǎn),要不你帶著一堆余額的話,你下一年對賬的時候也不好核對。
2022-01-07 10:17:41

這個一般不用的了呢。
2018-08-18 16:22:59

你好同學,是應交稅金哪個二級科目沒平?
2019-11-12 10:21:56

你好 這個要看你的進項稅和銷項稅以及進項稅轉(zhuǎn)出的金額是多少來決定的 ; 結(jié)轉(zhuǎn)進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;,
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2020-04-16 09:44:40

?您好,一般納稅人需要根據(jù)銷項稅額,進項稅額的差額做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄
借;應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),貸;應交稅費—應交增值稅(進項稅額),應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
借;應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), ?貸;應交稅費-未交增值稅
2021-01-18 11:05:32
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2019-01-11 16:06
小羅老師 解答
2019-01-11 16:10