燕子 追問

2019-01-11 14:44

那這個沒有發票的成本有沒有效？

燕子 追問

2019-01-11 14:44

有具體的分錄？

郭老師 解答

2019-01-11 14:47

沒有效，不能稅前扣除的 
借庫存貸銀存，借主營業務成本貸庫存商品

燕子 追問

2019-01-11 14:47

不太理解

燕子 追問

2019-01-11 14:48

我錢已經支付了

燕子 追問

2019-01-11 14:48

貨也收到了

燕子 追問

2019-01-11 14:48

剛開始

燕子 追問

2019-01-11 14:48

借預付賬款待銀行存款

郭老師 解答

2019-01-11 14:50

借庫存商品貸預付

燕子 追問

2019-01-11 14:54

1付款的時候.借：預付賬款  袋：銀行存款  2.收到貨的時候借：庫存商品 貸：預付賬款    3確認成本的時候.借：主營業務成本 貸：庫存商品

燕子 追問

2019-01-11 14:55

然后這里是沒有進項稅額抵扣的

燕子 追問

2019-01-11 14:56

您說的匯算清繳是要把成本給調出來，不能稅前扣除，還是說的增值稅進項稅額

郭老師 解答

2019-01-11 15:00

所得稅 
匯算清繳是所得稅的

燕子 追問

2019-01-11 15:01

就是把成本給調減？

郭老師 解答

2019-01-11 15:01

調增，不能抵扣

燕子 追問

2019-01-11 15:04

不是把這部分金額從成本里面調出來，不是調減？然后所得稅就會調增了

燕子 追問

2019-01-11 15:04

就是你說的，匯算清繳調增

郭老師 解答

2019-01-11 15:06

不能稅前扣除是調增，賬載金額3000，稅收金額0是調增，你的利潤增加 
給你個建議，看下匯算清繳的課程

燕子 追問

2019-01-11 15:09

好的，明白了

燕子 追問

2019-01-11 15:09

謝謝

郭老師 解答

2019-01-11 15:12

不用客氣的