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姚開心
于2019-01-10 15:28 發布 ??562次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2019-01-10 16:38
所得稅是按利潤總額預交的,如果是虧損就不用繳納,也沒用所得稅費用
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老師 所得稅預交款是按什么預交 我上個季度沒交所得稅款 小規模季報 沒到交稅的額度 是不是這樣 本季度就沒有所得稅費用呀
答: 所得稅是按利潤總額預交的,如果是虧損就不用繳納,也沒用所得稅費用
小規模納稅人是按季預繳所得稅還是年底交,這個季度因為費用發票沒回,要交11萬左右的所得稅,怎么處理,
答: 你好,要按照季度預繳,可以把發生先做費用或成本
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
上個季度所得稅要預交,結果沒有預交,這個季度要怎么預繳呢
答: 一般工程在異地預交2%
老師,我沒有做過企業所得稅預交,所以下面我舉了一個例子您幫我看看我這樣做對不對,假如第一季度的利潤是80萬,那我第一季度預交企業所得稅是80萬*5%=4萬,第二季度的利潤是90萬,那我第二季度預交的所得稅是170*10%-4=13萬,第三季度利潤是70萬,那應預交所得稅是240*10%-17=7萬,第四季度利潤是80萬,那預交所得稅是320*25%-24=56萬,也就是每季都用本年累計的利潤總額*所得稅比例-以前季度預交所得稅之和的數,這樣做對嗎?
討論
老師,企業所得稅本季度是盈利,上季度是虧損,本季度是不是得預交所得稅?然后所得稅匯算清繳時,全年是虧損。再退四季度預交的所得稅?
我2017年所得稅預算清交還沒申報,可申報第一季度所得稅時不顯示讓交所得稅數額,第一季度是盈利,第一季度先不預交嗎,2017年暫時是虧損申報所得稅時沒顯示讓交,怎么預交呢,要去稅局提出申請嗎
請問一下老師,1季度虧損沒有預交所得稅,2季度盈利了電子稅務局申報所得稅申報表是不是要預交所得稅了?
企業所得稅預繳怎么做,我是第一個季度按實際的納稅所得額預繳了所得稅,可是第二,三,四個季度沒有超過第一個季度預繳的稅額就不扣稅,導致我企業所得稅少交了,是不是我操作有誤呢?
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
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