2333333 追問

2019-01-10 10:56

我上個季度收入填錯了，交的增值稅和附加稅都錯了，我這個季度能調過來嗎

bamboo老師 解答

2019-01-10 10:59

可以這個季度申報的時候調整過來

2333333 追問

2019-01-10 11:10

調賬還要寫記賬憑證嗎？

2333333 追問

2019-01-10 11:11

收入少9元，怎么調呢

bamboo老師 解答

2019-01-10 11:11

您賬上處理跟您申報有差異的話 就應該調整 如果您賬務處理正確 只是申報錯了 那就不用寫記賬憑證

2333333 追問

2019-01-10 11:12

收入少9元，怎么調呢 ?

bamboo老師 解答

2019-01-10 11:12

是憑證少計了么？還是？

2333333 追問

2019-01-10 11:16

憑證少記了，我最開始的時候沒計提增值稅，后來計提的時候多計提了9元，由于利潤表收入填錯書了，收入填多了就多計提了，導致賬上少9元

bamboo老師 解答

2019-01-10 11:19

借：庫存現金、銀行存款、應付賬款等
貸：主營業務收入

2333333 追問

2019-01-10 11:34

那多交的增值稅和附加稅怎么調？摘要就寫彌補少計提收入嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-10 11:35

您多交了 這個月申報不是要調整么 如果申報調整了 就不用寫調整分錄了

2333333 追問

2019-01-10 14:08

但是賬上計提的多了是不是要寫分錄調整回來呢？

bamboo老師 解答

2019-01-10 14:10

如果賬上的計提多了 跟調整申報后不符 要寫分錄調整回來

2333333 追問

2019-01-10 14:16

增值稅的往回調怎么寫分錄呢

bamboo老師 解答

2019-01-10 14:18

借：主營業務收入 貸方藍字
貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 貸方紅字

2333333 追問

2019-01-10 14:58

憑證上也要藍色紅色這樣寫嗎

bamboo老師 解答

2019-01-10 15:00

是的 如果您不習慣 就按您直接的方式也可以