晴&雨 追問

2019-01-10 10:28

是的；屬于2018年的費用；只是發票在2018年底對方沒有能開具出來

鄒老師 解答

2019-01-10 10:39

你好，那可以暫估費用分錄

晴&雨 追問

2019-01-10 10:42

老師：您好！那暫估費用分錄是 借：銷售費用--運輸費   貸：應付賬款；付款分錄：借：應付賬款    貸：銀行存款；是這樣嗎

鄒老師 解答

2019-01-10 10:52

你好，是的，是這樣做分錄

晴&雨 追問

2019-01-10 11:13

老師：那我這個月票回來之后我該怎么做？

鄒老師 解答

2019-01-10 11:23

你好
沖銷之前暫估  借；應付賬款  貸；銷售費用
根據發票入賬   借；銷售費用    貸；應付賬款

晴&雨 追問

2019-01-10 11:34

不需要做損益調整嗎？

晴&雨 追問

2019-01-10 11:34

我回來的發票不可以抵扣進項稅額嘛

鄒老師 解答

2019-01-10 11:43

你好，如果跨年，需要通過以前年度損益調整科目核算 
如果取得專用發票，是可以抵扣進項的

晴&雨 追問

2019-01-10 11:44

小企業準則需要用這個科目嘛

晴&雨 追問

2019-01-10 11:44

我見快賬系統沒有

晴&雨 追問

2019-01-10 11:44

金蝶專業版也沒有

鄒老師 解答

2019-01-10 11:49

你好，小企業會計準則 沒有這個科目，你可以通過利潤分配——未分配利潤科目核算

晴&雨 追問

2019-01-10 12:05

發票回來了，1.借：銷售費用-運輸費   -200000  貸：應付賬款   -200000；.2.借：銷售費用   181818.18    應交稅費-應交增值稅-進項稅  18181.82   貸：應付賬款   200000；3.借：利潤分配-未分配利潤  181818.18    貸：銷售費用  181818.18；老師，這個分錄正確嘛，請幫我指出問題唄

鄒老師 解答

2019-01-10 13:14

你好，分錄是正確的

晴&雨 追問

2019-01-10 13:16

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-01-10 13:24

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝