秀 追問

2019-01-10 13:57

老師，借預付，貸利潤分配一未分配這張憑證是不是都要錄入金蝶，錄完后再改預付與未分配的期初數？

秀 追問

2019-01-10 13:58

憑證只錄預付科目，不錄利潤分配行嗎

方亮老師 解答

2019-01-10 14:05

你們單位采用企業會計準則還是小企業會計準則？錯誤金額是多少？

秀 追問

2019-01-10 14:05

672,好像是小企業準則吧

方亮老師 解答

2019-01-10 14:07

直接編制如下調整分錄即可：
借；預付賬款
貸；管理費用

秀 追問

2019-01-10 14:08

跨年了，不能直接沖，而且也想徹底搞懂

秀 追問

2019-01-10 14:11

老師我想弄明白，我那張憑證是否一定要錄入金蝶，二個科目都錄？錄完后再改預付及未分配年初數？

方亮老師 解答

2019-01-10 14:18

1、只有采用企業會計準則并且金額比較大的情況下才調整利潤分配科目，否則不用調整利潤分配科目。
2、您描述的情況直接在金蝶軟件里面編制如下一筆分錄即可：
借；預付賬款
貸；管理費用