
公司之前是一般納稅人 ,現(xiàn)在轉(zhuǎn)為小規(guī)模,在一般納人時有進項稅, 現(xiàn)在應(yīng)交稅金增值稅進項稅借方有余額,應(yīng)該怎樣處理
答: 可以申請退稅 咨詢下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局
公司之前是一般納稅人 ,現(xiàn)在轉(zhuǎn)為小規(guī)模,在一般納人時有進項稅, 現(xiàn)在應(yīng)交稅金增值稅進項稅借方有余額,應(yīng)該怎樣處理
答: 符合條件的一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模后,之前留抵增值稅,應(yīng)做進項稅額轉(zhuǎn)出,計入公司成本費用。 借:原材料/庫存商品/主營業(yè)務(wù)成本/管理費用等 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師請問下我們一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模后,進項稅一直沒抵扣也沒做處理,現(xiàn)在年底看應(yīng)交增值稅--進項稅額貸方有14.04余額,應(yīng)交增值稅待抵扣進項稅額借方余額有37.37,我現(xiàn)在要怎么把他轉(zhuǎn)出做平,科目要怎么寫
答: 貸方?這個是你不能抵扣的 需要交稅費 待抵扣是什么,沒有認證的嗎
我們公司從小規(guī)模轉(zhuǎn)為一般納稅人,以前一直都是使用應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交稅金這個科目進行核算,請問現(xiàn)在有進項稅額和銷項稅額后如何處理呢
單位一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人,但賬面上的銷項稅為貸方77042.98,進項稅為借方32590.36,未交增值稅為借方51179.01,應(yīng)該要怎樣處理

