弓長(zhǎng)禾日 追問

2019-01-09 16:05

合同約定對(duì)方承擔(dān)

弓長(zhǎng)禾日 追問

2019-01-09 16:06

我是不是可以做：借：主營業(yè)務(wù)成本 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)收

阿水老師 解答

2019-01-09 16:09

學(xué)員你好， 
如果是對(duì)方承擔(dān)的話， 
你收票付款，其實(shí)是墊付的性質(zhì)， 
你做： 
借，其他應(yīng)收款 
貸，銀行存款 
等你把票給客戶，客戶給你錢， 
借，銀行存款 
貸，其他應(yīng)收款 
即可。 
不過注意，如果是客戶承擔(dān)的話，發(fā)票上的信息應(yīng)該不涉及你公司的。

弓長(zhǎng)禾日 追問

2019-01-09 16:11

可是我公司先替客戶付款，進(jìn)項(xiàng)票開的是我們公司的

阿水老師 解答

2019-01-09 16:14

學(xué)員你好， 
如果是這樣， 
那你公司到時(shí)候再開一樣的稅目給客戶嗎？ 
那你公司有該稅目的經(jīng)營范圍嗎？

弓長(zhǎng)禾日 追問

2019-01-09 17:11

我公司的經(jīng)營范圍是國內(nèi)貨運(yùn)代理等。我們收到進(jìn)項(xiàng)票都是給客戶開一樣的稅目的專票

阿水老師 解答

2019-01-09 17:19

學(xué)員你好， 
如果是這樣的話， 
那你公司就計(jì)入你公司的成本吧， 
借，其他業(yè)務(wù)成本 
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
貸，銀行存款 
等開票給客戶時(shí)， 
借，銀行存款 
貸，其他業(yè)務(wù)收入 
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
提醒你注意的是，你這個(gè)業(yè)務(wù)沒有實(shí)際提供勞務(wù)，有虛開的風(fēng)險(xiǎn)。 
介于你的上家開票開給你單位了，才這么處理。 
建議以后別過你公司一道手，直接做墊付款，風(fēng)險(xiǎn)較小。

弓長(zhǎng)禾日 追問

2019-01-09 17:23

現(xiàn)在企業(yè)不是收哪個(gè)公司的錢就給哪個(gè)公司開票嗎？

阿水老師 解答

2019-01-09 17:28

學(xué)員你好， 
這樣有風(fēng)險(xiǎn)呀。 
發(fā)票要反應(yīng)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)哦， 
如果你公司有賺差價(jià)的話，那就另說了。

弓長(zhǎng)禾日 追問

2019-01-09 20:23

對(duì)呀，就是有賺的

阿水老師 解答

2019-01-09 21:02

學(xué)員你好， 
那你就這樣處理吧。