梨子 追問

2019-01-09 14:06

糾正一下應交增值稅無余額

梨子 追問

2019-01-09 14:07

好的 但是應交增值稅還是有余額的

meizi老師 解答

2019-01-09 14:10

有余額也是正常的

梨子 追問

2019-01-09 14:11

但是經理要求不要有余額，我就再結轉了下 在未交增值稅的借方 合理嗎

梨子 追問

2019-01-09 14:12

這個金額實際上是待抵扣的進項稅

meizi老師 解答

2019-01-09 14:13

你好 轉出未交增值稅 借方有余額代表留抵 貸方有余額代表要交的增值稅   你繳納了才會平 

梨子 追問

2019-01-09 14:16

是的 我先把進項稅轉到轉出未交增值稅的借方是表示有留抵的   但是經理要求應交增值稅無余額  我又把轉出未交增值稅轉到未交增值稅的借方了

meizi老師 解答

2019-01-09 14:32

借方就是留抵了 轉出未交增值稅只有在月末增值稅貸方余額時，結到應交稅費—未交增值稅.。 
 
1、結時轉 
 
借：應交稅費—應交增值稅-轉出未交增值稅 
 
貸：應交稅費—未交增值稅 
 
2、交納時： 
 
借：應交稅費—未交增值稅 
 
貸：銀行存款  你問下你經理怎么個要求