梅 追問

2019-01-09 09:37

查帳

梅 追問

2019-01-09 09:39

12月份的利潤怎么算？企業所得稅以利潤為計算基數，可是利潤不是要等到計提完所得稅后才能生成嗎

maize老師 解答

2019-01-09 09:45

不是是看利潤總額這個不是包括所得稅費用。123欄是看利潤表的累計數相同欄次填寫就可以。

梅 追問

2019-01-09 09:54

計提所得稅先做什么？幫我詳細說明下，

maize老師 解答

2019-01-09 09:56

需要先算出你們需要交多少企業所得稅，你不會可以先結賬出利潤表看利潤總額是多少，去填寫你企業所得稅申報表中去看下你們需要交多少企業所得稅再反結賬回來計提所得稅重新結轉損益結賬。

梅 追問

2019-01-09 13:32

企業所得稅報表需要先填財務報表

梅 追問

2019-01-09 13:34

小規模小型微利企業所得稅是季報，12月計提的所得稅=10月11月12月3個月利潤之和X10%對嗎？

maize老師 解答

2019-01-09 13:36

你自己先默算下，看有沒以前年度虧損彌補。

梅 追問

2019-01-09 13:40

12月的利潤不是要先計提所得稅后才能出來嗎？這有困惑老師幫忙解答下

maize老師 解答

2019-01-09 13:42

是的，但是你要是不知道交不交稅你可以先結賬之后出利潤表之后反結賬去計提。

梅 追問

2019-01-09 13:45

可是這個時候的利潤和反結帳計提所得稅后再結帳出來的利潤是不一樣的吧

maize老師 解答

2019-01-09 13:47

取的是利潤總額這個，不是凈利潤，你交稅看的是利潤總額。

梅 追問

2019-01-09 13:48

哦哦，明白了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-01-09 15:14

滿意請給五星好評，謝謝。

梅 追問

2019-01-09 16:36

還有個問題老師。3季度虧損，計提4季度的所得稅的利潤要減去3季度虧損嗎？

maize老師 解答

2019-01-09 16:37

你申報的時候是本年累計數申報。

梅 追問

2019-01-09 20:01

那就是要減去之前虧損后的利潤為基數計提所得稅對嗎？

maize老師 解答

2019-01-09 20:02

是的，要是之前有預繳還需要先減除預繳。

梅 追問

2019-01-10 20:26

老師，12月份做了筆視同銷售的帳，而且已經結帳報稅了，。老板突然說這批商品不進帳了，我現在該怎么調帳？