小蜜蜂 追問

2019-01-08 19:03

貸方？

小蜜蜂 追問

2019-01-08 19:21

能做出分錄明細給我一下嗎？不明白

郭老師 解答

2019-01-08 19:47

借應交稅費-應交增值稅（減免稅款）貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交

小蜜蜂 追問

2019-01-08 19:58

你要做這一個分錄就可以了嗎？

小蜜蜂 追問

2019-01-08 19:58

只要

小蜜蜂 追問

2019-01-08 20:02

我現在累計下來就是應交稅金。少啦這個金額。

小蜜蜂 追問

2019-01-08 20:03

而且我之前就是借方余額。

小蜜蜂 追問

2019-01-08 20:03

那樣做不余額更多啦。

郭老師 解答

2019-01-08 20:12

借應交稅費-應交增值稅-轉出未交貸應交稅費-應交增值稅（減免稅款） 
之前的那個做反了

小蜜蜂 追問

2019-01-08 20:13

然后再把這個轉出未交增值稅做分錄轉入未交增值稅嗎？

小蜜蜂 追問

2019-01-08 20:13

應交稅金

郭老師 解答

2019-01-08 20:15

需要交稅就結轉，結轉到未交增值稅 
借轉出未交貸未交增值稅

小蜜蜂 追問

2019-01-09 08:11

好像不對哦，前面第一個是借記轉出未交增值稅，后面第二個分錄也是借轉出未交，貸未交稅金嗎？

郭老師 解答

2019-01-09 09:03

結轉增值稅是需要交稅的時候做，你不交稅不做 
這個借轉出未交，貸未交稅金

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:18

就是算下來要交稅。

郭老師 解答

2019-01-09 09:20

轉出未交余額是不是在貸方

郭老師 解答

2019-01-09 09:20

你的進銷項不結轉嗎？

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:21

進銷項有轉，因為我是九月份從別人手上接過來的賬。

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:21

我按正常的做完，然后發現未交稅金比我正常報送剛好少了那個減免稅款的金額。

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:22

但是那個減免稅款用是在余額借方。

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:22

所以一下繞不過來。

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:24

我第一筆分錄借轉出未交，貸減免稅款。第二筆分錄借轉出未交，貸未交稅金。

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:24

那就是相當于轉出未交借了兩次誒。

郭老師 解答

2019-01-09 09:24

那你結轉的時候按扣除減免之后的結轉不就可以了

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:26

沒懂

郭老師 解答

2019-01-09 09:27

銷項-進項-減免按這個結轉增值稅

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:27

難道我那個減免稅款那個余額不用平為0嗎？

郭老師 解答

2019-01-09 09:27

需要平，給你寫了分錄了

小蜜蜂 追問

2019-01-09 09:29

不好意思，沒繞出來

郭老師 解答

2019-01-09 09:30

你看下你的分錄就能明白，把這幾個分錄手寫下來，帶上金額