陽光 追問

2019-01-09 09:25

你好老師，小規(guī)模的公司，之前的印花稅都沒交，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了   想現(xiàn)在補交，怎么記賬呢？

鄒老師 解答

2019-01-09 09:25

你好，是當年的還是以前年度的？

陽光 追問

2019-01-09 09:30

以前年度的

鄒老師 解答

2019-01-09 09:38

你好 
借；以前年度損益調整    貸；銀行存款

陽光 追問

2019-01-09 09:47

我發(fā)現(xiàn)2017年的賬   城建稅   教育附加  都記到印花稅里了   2018年怎么調好

陽光 追問

2019-01-09 09:56

麻煩老師解答一下

鄒老師 解答

2019-01-09 10:07

你好，你當時所做的分錄是？

陽光 追問

2019-01-09 10:13

是這個

鄒老師 解答

2019-01-09 10:24

你好，印花稅不需要計提，你需要做相反分錄沖銷，涉及損益的通過以前年度損益調整科目核算 
然后做這個分錄 
借；以前年度損益調整   貸；其他應收款