畫筆 追問

2019-01-08 12:17

老師是含稅價，還是不含稅

畫筆 追問

2019-01-08 12:40

收到發票是的分錄：借：應付賬款-暫估    貸：預付賬款對不對

鄒老師 解答

2019-01-08 13:06

你好，這個是不含稅價款 
收到發票  借；應付賬款——暫估   貸；庫存商品等科目 
借；庫存商品等科目  貸；預付賬款

畫筆 追問

2019-01-08 13:36

老師，如果工程款確定收不回來，民工工資都是由法人個人代付的，這種業務怎么處理，需要哪些附件

鄒老師 解答

2019-01-08 13:44

你好，收不回來需要做壞賬處理，需要對方發生財務困難的證明 
民工工資法人代表個人支付 借；工程施工   貸；其他應付款，需要有法人代表個人賬戶付款回單

畫筆 追問

2019-01-08 13:49

我這，法人掛了墊支190多萬的個人往來，現在要注銷這個公司，我不知道要怎么弄

鄒老師 解答

2019-01-08 13:57

你好，需要償還或轉為實收資本核算

畫筆 追問

2019-01-08 14:02

轉成實收資本的話，公司銀行存款就多了，公司沒有這么多的銀行存款

鄒老師 解答

2019-01-08 14:03

你好，轉為實收資本分錄是 
借；其他應付款   貸；實收資本。這個不影響銀行存款變動啊

畫筆 追問

2019-01-08 14:07

我現在法人的余額是這個數，

畫筆 追問

2019-01-08 14:09

就直接按這個分錄做可以嗎？然后，就就申報印花稅

畫筆 追問

2019-01-08 14:11

還需要哪些步驟吧這筆業務處理掉

鄒老師 解答

2019-01-08 14:15

你好，法人墊支的應當通過其他應付款核算，怎么你單位通過其他應收款核算呢？

畫筆 追問

2019-01-08 14:16

這是歷史問題

畫筆 追問

2019-01-08 14:22

哦，這個公司是分公司

鄒老師 解答

2019-01-08 14:25

你好，墊支對于公司來說應當通過其他應付款核算才是的

畫筆 追問

2019-01-08 14:38

是的但我現在要怎么處理？就直接按這個分錄做可以嗎？然后，就就申報印花稅。還需要哪些步驟吧這筆業務處理掉。老師看一下之前的問題

鄒老師 解答

2019-01-08 14:42

你好，把之前的分錄沖銷，然后做一筆正確的分錄

畫筆 追問

2019-01-08 14:53

做成，實收資本嗎

鄒老師 解答

2019-01-08 14:53

你好，是的，沖銷之前錯誤的，然后按實收資本入賬

畫筆 追問

2019-01-08 15:01

直接這樣可以不？還需不需要轉個其他應付款，再轉實收資本

鄒老師 解答

2019-01-08 15:04

你好，第二筆分錄借方應當是其他應付款才是的

畫筆 追問

2019-01-08 15:09

對嗎？

鄒老師 解答

2019-01-08 15:13

你好，是的，是這樣處理

畫筆 追問

2019-01-08 15:19

這筆，預付賬款

畫筆 追問

2019-01-08 15:22

老師，這樣操作對嗎？5000的這筆是夠原材料 的，沒有開發票，現在也開不了發票

鄒老師 解答

2019-01-08 15:28

你好，確定開具不了發票，你可以這樣處理 
借；原材料等科目   貸；預付賬款

畫筆 追問

2019-01-08 15:31

我主要是要把余額處理掉，

鄒老師 解答

2019-01-08 15:34

你好，做了上面的分錄，預付賬款這個公司就沒有余額了啊