遠走高飛 追問

2019-01-08 15:26

工資包含福利費取暖費，這個取暖費還有差旅補助應該怎么做分錄老師

bamboo老師 解答

2019-01-08 15:33

您的工資里面已經包含了福利費取暖費 那應該都一起計入工資 
借 管理費用（等）——工資 
貸：應付職工薪酬——工資

遠走高飛 追問

2019-01-08 15:59

那這個福利費怎么體現？

bamboo老師 解答

2019-01-08 16:01

您福利費都算在工資里面了 需要單獨體現的話 
借：管理費用（等）——福利費 
貸：應付職工薪酬——職工福利

遠走高飛 追問

2019-01-08 17:19

那什么時候需要單獨體現呀老師

bamboo老師 解答

2019-01-08 17:30

你直接計入福利費 不算入工資的時候就是單獨體現 比如發放福利什么的

遠走高飛 追問

2019-01-08 17:58

是這樣的老師我在做工資 的時候就做了取暖費2萬塊，這個分錄從計提到發放應該怎么做，如果工資總額是20萬，取暖費是2萬，這2萬在這20萬里面，這個分錄應該怎么做

bamboo老師 解答

2019-01-08 18:01

計提 
借：管理費用——工資 
貸：應付職工薪酬——工資 
發放 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：庫存現金、銀行存款

遠走高飛 追問

2019-01-09 10:07

不用體現這個福利費2萬元？

bamboo老師 解答

2019-01-09 10:11

您在做工資的時候就做了 沒有單獨體現啊 您2萬已經計入工資了 
如果您要單獨做的話 
借：管理費用——工資 180000 
     管理費用——福利費  20000 
貸：應付職工薪酬——工資  180000 
  應付職工薪酬——福利費  20000 
發放 
借：應付職工薪酬——工資  180000 
  應付職工薪酬——福利費  20000 
貸：銀行存款  200000