宋生老師 解答

2019-01-07 16:40

你好！你現在有銷項稅額這個科目？

宋生老師 解答

2019-01-07 16:44

您好！你能把應交稅費的科目余額表發來看下嗎？包括下級科目的。

宋生老師 解答

2019-01-07 16:53

你好！你這個是銷項與已交稅額的差額。這個差額本身不需要結轉。不過你最好找出這2個憑證發來看下

宋生老師 解答

2019-01-07 16:56

你好！你上面這個圖看得清，是把發生這個數據的憑證發來看下

宋生老師 解答

2019-01-07 17:11

你好！另外一張呢、30塊的那個

宋生老師 解答

2019-01-07 17:21

你好！你本月一共有多少收入。是有代開嗎

宋生老師 解答

2019-01-07 17:27

您好！那你這個18呢？ 
正常是這樣。1000的收入，預繳了30是對的。應該是借應收賬款1030 貸主營業務收入1000 應交稅費-應交增值稅30 
然后繳納，借應交稅費-應交增值的30 貸銀行存款30 
 
你看他這個后面又交了18，應該是有其他收入。

宋生老師 解答

2019-01-07 17:36

您好！你一樣先掛在應收賬款。 
是的。你這個是代開的嗎

宋生老師 解答

2019-01-08 10:24

你好！如果你只是想沖減，可以計入營業外收支。

宋生老師 解答

2019-01-08 10:38

你好！我上面說的就是正規的方式，但是你又說有幾年了，都不知道之前的情況了，所以我才建議你走營業外支出。 
嚴格來說當然是不能隨便走的，要找到原因，調整對應分錄才行

宋生老師 解答

2019-01-08 15:23

你好！可以的。你也可以放著

T 追問

2019-01-07 16:38

是小規模納稅人，但是之前會計就是這樣做了有個余額所以現在想看看能怎么處理

T 追問

2019-01-07 16:42

嗯嗯，這是外賬公司做的，交接回來的賬務有銷項稅額這個科目

T 追問

2019-01-07 16:51

T 追問

2019-01-07 16:55

老師，你看下能看清嘛

T 追問

2019-01-07 17:07

T 追問

2019-01-07 17:12

T 追問

2019-01-07 17:13

老師就是這兩張啦

T 追問

2019-01-07 17:24

我們現在沒有收入，這是以前外賬公司留下的余額，這個30元，是一個1000的收入來的

T 追問

2019-01-07 17:25

也沒有發票，之前做賬的人直接，借應收賬款，貸：其他業務收入，貸：應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）

T 追問

2019-01-07 17:26

T 追問

2019-01-07 17:26

T 追問

2019-01-07 17:31

是的，后面有個600的收入，所有繳納了18元

T 追問

2019-01-07 17:33

但是公司現在這筆1000和600的收入還沒有收到，還掛 應收賬款的借方，現在可以怎么處理呢？

T 追問

2019-01-07 17:34

小規模納稅人不是月不超過3萬，季度不超9萬可以不繳納稅款嗎？

T 追問

2019-01-07 17:47

這個應收賬款掛了很久啦，好幾年啦，也不知道怎么產生的收入，也沒有發票之類的憑證

T 追問

2019-01-08 10:34

就是說可以直接走營業外支出平賬嗎？那那個稅費差異可以怎么處理呢？

T 追問

2019-01-08 15:21

找不到原因，因為太久啦，如果這些也暫時不處理就這樣放著可以嘛？

T 追問

2019-01-09 10:43

哦，好的，謝謝老師