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迪恩
于2019-01-07 16:31 發布 ??1484次瀏覽
李月老師
職稱: 中級會計師,初級會計師
2019-01-07 16:32
你好 小規模 不需要做應交稅費-進項稅
迪恩 追問
2019-01-07 16:33
直接安發票的金額入貨就可以了是嗎
李月老師 解答
2019-01-07 16:39
你好 是的 小規模納稅人直接按照發票上面的總金額入賬
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小規模納稅人的進貨還需要做應交稅金 應交增值稅 進項稅額嗎?
答: 你好 小規模 不需要做應交稅費-進項稅
老師好~小規模納稅人開專票,銷項稅是進哪個科目? 是進“應交稅費-應交增值稅-小規模增值稅”,還是直接“應交增值稅-未交增值稅”呢
答: 還是直接“應交增值稅-未交增值稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
財務軟件里面有應交稅金-應交增值稅-進項稅額-銷項稅額,但是我們屬于小規模納稅人,該怎么把應交增值稅錄進去?
答: 應交稅費下面自己增加一個二級科目應交增值稅
小規模納稅人繳納增值稅時,是否通過應交稅金-應交增值稅(已交稅金)科目?應交稅金-應交增值稅(銷項稅額)貸,這樣銷項稅額不就沒辦法沖平了嗎
討論
小規模計提增值稅 (小規模進項不能抵扣只有銷項)借:銷項稅(月度匯總的金額)貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)貸:應交稅費-未交增值稅下月交納時:借:應交稅費-未交增值稅貸:銀行存款是這樣做的嗎?
企業性質是非贏利組織。之前是一般納稅人,收款稅走 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額,支出走 應交稅金-應交增值稅-進項稅額,交納增值稅走 應交稅金-應交增值稅-已交稅金。這個月改為小規模,那收款還可以走 銷項稅額,交納走 已交稅金嗎?
小規模納稅人應交稅費-應交增值稅-銷項稅額對不
這個是小規模納稅人的分錄把?一般納稅人不是要借:應交稅費-增-銷項稅額 貸:應交稅費-增-進項稅額 貸:應交稅費-增-未交增值稅?
李月老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師
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迪恩 追問
2019-01-07 16:33
李月老師 解答
2019-01-07 16:39