我是你的大哥哥 追問

2019-01-07 11:02

那我們這個月季報，是申報10-12月的，12月和1月的社保費是在在1月一起扣繳的嘛，那怎么做賬務處理呢？

bamboo老師 解答

2019-01-07 11:04

10-12月的 可以3個月的一起計提 1月份的單獨計提  
具體怎么扣款看當地社保部門 我這里會12跟1月一起扣的

我是你的大哥哥 追問

2019-01-07 11:06

不是，我的意思就是12月跟1月的一起扣的，那我做賬只做10-12月的嘛，那相當于我只做12月的嘛，那怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-01-07 11:08

18年做10-12月的   19年做1月份的

我是你的大哥哥 追問

2019-01-07 11:09

那銀行扣款是1月，我12月做的就是其他應付款嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-07 11:11

那您12月就先做這筆分錄 
借：管理費用等——社保費 
貸：應付職工薪酬——社保費 
1月再做扣款的分錄 
借：應付職工薪酬——社保費 
其他應收款——個人社保 
貸：銀行存款