崢嶸歲月 追問

2019-01-06 15:55

這個月要把之前幾個月的營業(yè)外收入轉(zhuǎn)進其他業(yè)務收入怎么做分錄，之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了

maize老師 解答

2019-01-06 16:02

營業(yè)外收入 不能結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務收入。你要是之前做錯賬沖回重新做就可以。

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:03

好的，謝謝老師

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:04

具體怎么操作呢

maize老師 解答

2019-01-06 16:12

你是做錯嗎？科目不變數(shù)字是負數(shù)沖回之前按正確做就可以。

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:16

比如10月和9月有兩筆款子有其他業(yè)務收入，當時都是零申報所以把收入放在了營業(yè)外收入，當時也沒有開票，所以現(xiàn)在想把它轉(zhuǎn)回來怎么做呢，當時收入直接借銀行貸營業(yè)外收入了，然后月底結(jié)轉(zhuǎn)損益做了結(jié)賬處理，12月底我要做什么分錄呢老師

maize老師 解答

2019-01-06 16:24

營業(yè)外收入也是需要申報，你科目不變數(shù)字是負數(shù)沖回之后按你實際做繳納申報增值稅，還有后續(xù)不能這樣，營業(yè)外收入也是需要交納增值稅。

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:26

嗯嗯，之前不是我申報的，他們沒有做過賬，我在整理不知道具體怎么做

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:27

那12月份我具體要怎么做這個分錄呢，是貸營業(yè)外收入紅字貸其他業(yè)務收入應交增值稅還是貸本年利潤呢

maize老師 解答

2019-01-06 16:30

貸銀行貸營業(yè)外收入負數(shù)，沖回之前按你正常做就可以。

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:32

現(xiàn)沖回來再正常做進其他業(yè)務收入是嗎？

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:32

謝謝老師

maize老師 解答

2019-01-06 16:38

是的，記得申報增值稅。

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:39

嗯嗯，1月申報未開票增值稅對嗎

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 16:39

謝謝老師

maize老師 解答

2019-01-06 16:48

不管你們開不開有收入都需要申報。

崢嶸歲月 追問

2019-01-06 18:13

嗯

maize老師 解答

2019-01-06 18:45

滿意請給五星好評，謝謝。