湯老師 解答

2019-01-05 22:02

如果之后會開發(fā)票，那先做材料入庫的分錄  借工程施工-工程材料  應交稅費-進項稅   貸應付賬款

玲瓏 追問

2019-01-06 16:22

都己開票

玲瓏 追問

2019-01-06 16:46

在嗎老師

湯老師 解答

2019-01-06 16:47

嗯那就做收入

玲瓏 追問

2019-01-06 16:49

我上靣分錄做的對嗎？

玲瓏 追問

2019-01-06 16:51

老師我還想問一個問題，如果這月進項有多的不抵可以放在待認證進項稅額，稅額不抵，但成本可以結轉嗎？

湯老師 解答

2019-01-06 16:53

主營業(yè)務收入下面可以弄個2級科目  寫工程項目

湯老師 解答

2019-01-06 16:56

我建議你認證多少發(fā)票，做多少的成本

玲瓏 追問

2019-01-06 16:58

如果不認證是不能做成本的是嗎？

玲瓏 追問

2019-01-06 17:00

主營業(yè)務收入-XX項目是這樣的嗎？

玲瓏 追問

2019-01-06 17:33

比如購進一批原材料，分錄為：原材料-鋼材3萬應交稅費

湯老師 解答

2019-01-06 17:49

對的，認證了再做成本

湯老師 解答

2019-01-06 17:50

借工程施工-工程材料 應交稅費-進項稅 貸應付賬款

玲瓏 追問

2019-01-06 19:13

如果本月開票40140，銷項只有4545.45，進項有5150大于銷項，這張發(fā)票認證了多余的稅怎么做？

湯老師 解答

2019-01-06 19:19

留底了下個月再抵扣

湯老師 解答

2019-01-06 19:20

不可能每個月都銷項小于進項吧

湯老師 解答

2019-01-06 19:21

保證年稅負率達到5%之上差不多

玲瓏 追問

2019-01-06 19:41

老師怎么個留底還需做分錄嗎？在報表那里直接填留抵稅額？有點迷能詳細解釋一下嗎？

玲瓏 追問

2019-01-06 19:42

年稅負率5能詳細說明一下嗎？

湯老師 解答

2019-01-06 20:12

留底不需要做分錄，申報表是自動跳出留底金額的

湯老師 解答

2019-01-06 20:12

稅負率=累計增值稅額/累計不含稅金額

湯老師 解答

2019-01-06 20:13

稅負率不是一定的，我只是按照我這邊情況來定的，你看下你們地區(qū)的具體情況來定

玲瓏 追問

2019-01-06 20:38

那我上面做的分錄對嗎？多余的系統(tǒng)自動跳出，若跨年抵影響嗎？

湯老師 解答

2019-01-07 08:57

跨年沒有影響，你最好用工程的賬套來做，公司種類不一樣

玲瓏 追問

2019-01-07 09:01

留抵問題，如果這個月進項有多的，分錄按實際做，多余部分報表會自動顯示

玲瓏 追問

2019-01-07 09:03

那下個月再把留抵金額直接填一下，總賬明細賬需不需要做

湯老師 解答

2019-01-07 09:33

增值稅期末有留底即期末借方余額，反映企業(yè)多繳或尚未抵扣的增值稅；尚未抵扣的增值稅，可以抵頂以后各期的銷項稅，不用結轉。

玲瓏 追問

2019-01-07 18:57

發(fā)票如果不認證可以轉成夲嗎？

湯老師 解答

2019-01-07 18:59

認證代表工程材料入庫，不一定要結轉成，

玲瓏 追問

2019-01-07 19:06

若要結轉符合財務規(guī)范嗎？

玲瓏 追問

2019-01-07 19:13

稅先走入應交稅費一待認證進項稅額、不含稅金額材料費直接轉入當月成夲可以嗎？