幽蘭 追問

2019-01-05 16:12

為什么軟件上做出的數是兩倍

鄒老師 解答

2019-01-05 16:19

你好，能提供一下你軟件明細賬嗎？

幽蘭 追問

2019-01-05 16:20

哪個明細賬

幽蘭 追問

2019-01-05 16:23

鄒老師 解答

2019-01-05 16:25

你好，待認證進項稅額的明細賬

幽蘭 追問

2019-01-05 16:28

鄒老師 解答

2019-01-05 16:28

你好，不是這個表格，而是 待認證進項稅額的明細賬（會計賬簿）

幽蘭 追問

2019-01-05 16:29

沒有

鄒老師 解答

2019-01-05 16:30

你好，那你所說的軟件上做出的數是兩倍，這個是如何得來的

幽蘭 追問

2019-01-05 16:37

鄒老師 解答

2019-01-05 16:38

你好，你的這個發票還沒有認證吧？ 
而且也不是 兩倍金額啊

幽蘭 追問

2019-01-05 16:39

沒有認證，所以待認證呀，資產負債表上在未交稅金顯示―17191.36負數

鄒老師 解答

2019-01-05 16:41

你好，資產負債表應交稅費還包括其他稅款，比如企業所得稅，并不是都是增值稅 
沒有認證當然會增加，認證了才會導致待認證進項稅額轉到進項稅額，余額才會是0啊

幽蘭 追問

2019-01-05 16:42

沒有認證的不做賬務處理嗎

幽蘭 追問

2019-01-05 16:42

待認證指的是什么意思

鄒老師 解答

2019-01-05 16:45

你好，做賬務處理 
借；原材料等科目    應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額）   貸；銀行存款 
沒有認證不需要結轉到進項稅額明細  
待認證就是入賬了，但是發票沒有認證的意思

幽蘭 追問

2019-01-05 16:47

可不可以里借：工程施工 
                      應交稅金―應交增值稅―進項稅

鄒老師 解答

2019-01-05 16:50

你好，你取得這個發票，當時就認證了？

幽蘭 追問

2019-01-05 16:51

沒有認證，留著以后有銷項再認證

鄒老師 解答

2019-01-05 16:54

你好，沒有認證，那借方應當計入應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅額） 才是啊