學徒 追問

2019-01-05 14:54

這樣的情況，老師麻煩看下

maize老師 解答

2019-01-05 14:58

你之前做無票收入嗎?你是出租方嗎？

學徒 追問

2019-01-05 14:59

是的

maize老師 解答

2019-01-05 15:03

開具發票時候做借：銀行存款    貸：預收賬款      應交稅金-應交增值稅（銷項稅額）按月分攤收入時候做  借：預收賬款   貸：營業收入

學徒 追問

2019-01-05 15:06

我不需要按月分攤收入了 
情況是：2019年1月3日開票、發票內備注租賃期限2018年1月1日-2018年12月31日 
我暫時也沒收到錢，錢要2019年2月份才會打到我賬上

maize老師 解答

2019-01-05 15:08

不能備注你備注就告訴稅局你之前收入都沒確認。

maize老師 解答

2019-01-05 15:09

你所得稅上面收入可以分期確認，你想按發票做就直接做借其他應收款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅。

學徒 追問

2019-01-05 15:11

現在我傾向于收入做到2018年。我想確定的是收入做到18年，增值稅是否要體現在18年（也就是2019年1月份申報時做未開票收入進項申報）如果我做了未開票收入申報增值稅那2019年1月份開票我2月份增值稅申報的時候應該怎么處理？

maize老師 解答

2019-01-05 15:14

你要是做無票收入在2019年你開發票沖回無票開票盤會鎖死需要去稅局解鎖。

學徒 追問

2019-01-05 15:17

去解鎖要帶什么資料，要公章原件嗎？

maize老師 解答

2019-01-05 15:21

不是解鎖需要帶上你們之前無票收入相關資料證明你們業務是在之前發生的。

學徒 追問

2019-01-05 15:25

你所得稅上面收入可以分期確認，你想按發票做就直接做借其他應收款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅。 
那就按照老師你說的這樣做，可以吧？

maize老師 解答

2019-01-05 15:39

原則是做2018年，但是你之前沒做，現在無票收入麻煩，你看可以協商租賃期開現在不。