????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 18:56

我知道的，稅率是多少？因為我填報企業(yè)所得稅的表格的時候跳出來是五十萬的稅，然后退出后再進去就變成了三十五萬的稅

彭老師 解答

2019-01-04 19:18

你好！現(xiàn)在都是預(yù)繳的。一般稅率都是25%，如果你是小型微利企業(yè)，那是有稅收優(yōu)惠的。建議你在預(yù)繳的時候少交點，到匯算清繳時，根據(jù)當(dāng)?shù)匦⌒臀⒗髽I(yè)稅收優(yōu)惠來補足

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 19:34

我還想問一下，如果以前年底虧損12000，的話抵扣的時候是抵扣12000，還是10%的1200

彭老師 解答

2019-01-04 20:37

你好，去年有稅務(wù)虧損，先全額彌補，是彌補虧損額

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 20:38

虧損12000就是12000？

彭老師 解答

2019-01-04 20:48

是的，但是前提是稅務(wù)認定的。彌補時間是前5年。

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 22:31

好的

彭老師 解答

2019-01-04 23:23

你好，謝謝！再見！

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 23:59

老師我還想問一下，申報企業(yè)所得稅的時候，利潤總額先減去以前年度虧損的金額然后再減去之前交過的稅，剩余的就是要交的企業(yè)所得稅嗎？

彭老師 解答

2019-01-05 07:14

你好！先將利潤表的利潤總額調(diào)整為應(yīng)納稅所得額(就是稅務(wù)利潤)然后再彌補前5年內(nèi)的虧損，彌補完了再計算所得稅

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-05 09:26

那么如果抵扣了以前年底虧損的話是不是報表上的利潤和所得稅的數(shù)字是不一樣的

彭老師 解答

2019-01-05 09:37

你好！是這樣的。

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-05 10:37

好的，謝謝你

彭老師 解答

2019-01-05 11:31

你好！不客氣。謝謝咨詢