行っている 追問

2019-01-04 16:58

暫估成本

佟老師 解答

2019-01-04 16:59

哪個方面的成本？發票的是18年開具的嗎

行っている 追問

2019-01-04 16:59

暫估咨詢費，是18年12月份暫估的，今天收到發票，這個怎么處理

行っている 追問

2019-01-04 17:00

發票是19、一月開的

佟老師 解答

2019-01-04 17:00

你18年已經付款了嗎

行っている 追問

2019-01-04 17:03

行っている 追問

2019-01-04 17:04

就這張發票，錢還沒付

佟老師 解答

2019-01-04 17:06

那你就把這張發票貼在你暫估的分錄后面，19年做支付

行っている 追問

2019-01-04 17:07

那這個就算在18年的賬，那19，1月份還要對這個暫估賬進行什么分錄處理嗎

佟老師 解答

2019-01-04 17:08

你19年什么時候支付就做支付處理就可以了

行っている 追問

2019-01-04 17:09

知道了，謝謝老師

佟老師 解答

2019-01-04 17:09

對啊，當時你暫估 
借：費用、 
貸：應付賬款 
對吧

行っている 追問

2019-01-04 17:10

嗯啊

佟老師 解答

2019-01-04 17:11

那就不用做任何處理了，19年支付就行了，沖應付賬款

行っている 追問

2019-01-04 17:11

借：管理費用/暫估  貸：應付賬款

佟老師 解答

2019-01-04 17:12

借：管理費用-咨詢費、 
貸：管理費用-暫估

行っている 追問

2019-01-04 17:12

哦，你說發票就貼在暫估后面，等付費了，憑證后跟一張銀行回單就完了

佟老師 解答

2019-01-04 17:14

對，就這樣處理就可以了，或者按照我寫的分錄做一下調整，把發票貼上

行っている 追問

2019-01-04 17:14

啊，暫估分錄怎么這么寫呀  看不懂哦

佟老師 解答

2019-01-04 17:14

就是你調整一下二級科目，把暫估沖掉了

行っている 追問

2019-01-04 17:15

借：管理費用/暫估 貸：應付賬款，我這個暫估分錄不對嗎

佟老師 解答

2019-01-04 17:16

你的二級科目不是掛在暫估了嗎？現在你有發票有具體項目了，調整一下就可以了

行っている 追問

2019-01-04 17:21

哦，你意思你意思是我當時暫估時，寫了個借：管理費用～暫估，現在收到發票了，要確認費用沖減暫估，從貸方把管理費用～暫估抵消掉，實際就只剩下了，借  管理費用～咨詢費  貸：應付賬款，等付了費后，我在，借：應付賬款  15萬  貸：銀行存款15萬，是這樣的思路嗎

佟老師 解答

2019-01-04 17:23

對，就是你說的這個處理過程。

行っている 追問

2019-01-04 17:37

那老師，我現在18年12月份的賬還沒結，我就把這個暫估沖減分錄都放在18年處理，可以嗎，因為發票是19年開的

佟老師 解答

2019-01-04 17:39

那不可以的，你要做到19年，18先不用寫調整分錄了，都做在19年

行っている 追問

2019-01-04 18:37

那這筆費用實際算在18還是19

佟老師 解答

2019-01-05 10:38

抱歉，昨天有急事沒能回復。 
你發票開具日期是19年的，所以應該是19年費用了，18年的帳不用動，等19年支付時再做 
借：管理費用-咨詢費、 
貸：管理費用-暫估 
借：應付賬款 
貸：銀行存款