暖暖 追問

2019-01-02 20:37

我做收入時沒有加稅分離，月底可以沖減收入，借主營業務收入紅字，袋應交增值稅藍字行嗎

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:44

不行，需要紅沖原來分錄，做正確分錄

暖暖 追問

2019-01-02 20:47

借銀行存款紅字，貸主營業務收入貸方紅字，全額沖對嗎

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:48

借銀行存款紅字，貸主營業務收入貸方紅字，全額沖對嗎   
是的

暖暖 追問

2019-01-02 20:50

哦那就不如改憑證省事嘍月底稅金怎么處理

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:52

減免的增值稅 借應交稅費-增值稅 貸營業外收入，附加稅不需要處理

暖暖 追問

2019-01-02 20:56

不論達到起征點沒有，12月的稅是不是一月份繳納？次月做借應交增值稅未交稅金，貸營業外收入對嗎

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:57

小規模沒有未交稅金科目，做這個借應交稅費-增值稅 貸營業外收入

暖暖 追問

2019-01-02 20:59

這個分錄是當月做還是次月做？

吳少琴老師 解答

2019-01-02 21:01

小規模一般是在季度末做這個分錄

暖暖 追問

2019-01-02 21:04

老師我們是十二月剛有的收入，那個分錄是該12月底做還是今年一月份做

吳少琴老師 解答

2019-01-02 21:05

那個分錄是該12月底做還是今年一月份做  12