無言 追問

2018-12-29 17:32

不扣除的嘛，我這個月工資總額是12600，社保公司承擔3209，個人承擔1000.計提時借管理費用_工資12600嗎？

玲老師 解答

2018-12-29 17:35

公司計提 工資是不扣除個人社保的

無言 追問

2018-12-29 17:39

借管理費用工資12600管理費用社保3209，貸應(yīng)付職工薪酬工資12600，應(yīng)付職工薪酬社保3209。    支付工資，借應(yīng)付職工薪酬工資12600，貸庫存現(xiàn)金9391 其他應(yīng)付款1000。    支付社保，借應(yīng)付職工薪酬社保(公司)3209 其他應(yīng)付款社保（個人）1000貸庫存現(xiàn)金4209

無言 追問

2018-12-29 17:40

這樣對嗎？

玲老師 解答

2018-12-29 17:41

我給你寫這個是完整的分錄  你看一下 
1、計提工資、社保和公積金時: 
借:各種費用一工資 
一社保( 公司負擔) 
一公積金(公司負擔) 
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 
               一社保(公司負擔) 
一公積金(公司負擔) 
2、支付員工工資: 
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸:銀行存款， 
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) 
          一公積金( 個人負擔) 
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 
3、支付社保、公積金及個稅: 
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔) 
               一公積金(公司負擔) 
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) 
一公積金(個人負擔) 
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 
貸:銀行存款

無言 追問

2018-12-29 17:41

我知道這個分錄，但是我不知道我的數(shù)據(jù)對不對

無言 追問

2018-12-29 17:41

麻煩老師幫我看一下嘛

玲老師 解答

2018-12-29 17:43

你貸方不能2個應(yīng)付職工薪酬 你按我這個帶數(shù)據(jù) 吧

無言 追問

2018-12-29 17:44

我就是按你那個帶進去的啊

玲老師 解答

2018-12-29 17:45

你好  你看一下我的分錄