蕾蕾 追問

2018-12-29 10:57

首先，我的企業是屬于承租方，在發生融資租賃的同一時間，我們和融資機構、和機器賣方簽訂了一臺價值150萬，發票是屬于融資機構開出來給我們的，但是在三方簽訂《購買合同》的時候，我們要支付首付款和保證金，共同60萬，還剩余的90萬，是用了融資租賃貸款的，但是我收到的發票是含稅150萬，稅金206896.55，不含稅1293103.45。但是融資租賃還款期為2年。但是我不知道他們的年利率是怎樣計算，我已知是的我每個月都要租金（本+息）為49420，2年就是1186080。

蕾蕾 追問

2018-12-29 11:16

我的不知如何解決如下：
1、應該支付給賣方的60萬的款項，只支付20萬，并且賣方是不會有發票開回來的，那么我是應該將剩余的40萬匯款給他，還是要它直接退回20萬，不理會，因為這60萬是包含在發票總額中的。
2、我收到是發票是融資方開出的，那么1293103.45元（不含稅）是借“固定資產——融資租入固定資產”，借：進項稅額  206896.55嗎

寧靜老師 解答

2018-12-29 11:34

您好，您這邊是已經收到了150萬的發票了是不用管的，分錄是對的。