? ? ? 追問

2018-12-29 09:59

怎么賬務處理？是項目所在地交納 
以前我是這樣處理的；借：管理費用-個人所得稅     貸銀行存款

小黎老師 解答

2018-12-29 10:01

可以計入 借：工程施工-合同成本-間接費用  一般這部分也可以計入期間損益 借：所得稅-個人所得稅

? ? ? 追問

2018-12-29 10:08

我們是勞務公司，收入直接計入收入，工人的工資就直接計入主營業成本，沒有設置工程施工等成本

小黎老師 解答

2018-12-29 10:12

您好，沒有設置就直接計入所得稅-個人所得稅科目。因你是勞務公司，你們異地預扣的這部分個稅，可以計入應付職工薪酬，去當地稅務局申請抵扣當期申報的員工個稅

? ? ? 追問

2018-12-29 10:17

一個項目上幾百人，每月好多項目，那不是申報個稅就需要幾個人了

? ? ? 追問

2018-12-29 10:18

勞務公司的人工費本來就沒有走應付職工薪酬 
直接計入成本 的

? ? ? 追問

2018-12-29 10:20

如果再交納個稅走應付職工薪酬，我覺得有點矛盾】

小黎老師 解答

2018-12-29 10:26

您好，如果你們當地這部分個稅也是不可以抵扣的，直接計入 借：所得稅-個人所得稅 貸：應交稅費-應交個人所得稅