阿妹 追問

2018-12-28 17:20

老師，這張資產負債表管理費用怎么和開辦費不一致呢？是哪里出錯了呢？老師幫我看看哈

鄒老師 解答

2018-12-28 17:22

你好，因為這里管理費用包括開辦費，但是不限于只是開辦費啊

阿妹 追問

2018-12-28 17:24

這張表是不是不平，管理費用還包含別的費用，怎么沒有顯示，是哪里出問題了呢？哎，去注銷時稅務看了說金額不投

鄒老師 解答

2018-12-28 17:32

你好，沒有問題啊，可能是其他沒有列明的費用，比如辦公費

阿妹 追問

2018-12-28 17:37

稅務窗口是把我的金額手輸進去的，說輸進去之后，下面自動生成的金額不對

鄒老師 解答

2018-12-28 17:40

你好， 是生成的什么金額不對，不對的原因是？

阿妹 追問

2018-12-28 17:42

他按我的報表輸入的管理費用金額，下面生成的利潤不對，就是不知道原因哎

鄒老師 解答

2018-12-28 17:47

你好，表格的各項數據勾稽關系沒有錯誤啊

阿妹 追問

2018-12-28 17:51

數據不少對吧？可是他手輸入后說生成的金額不對，這咋辦啊，哎，注銷到稅務最痛苦

鄒老師 解答

2018-12-28 17:52

你好，你需要問稅局的人到底哪里不對才是的 
總不能說不對，但是不給出理由吧

阿妹 追問

2018-12-28 17:55

他讓我自己回去找原因，老師，您說從哪里去找呢？

鄒老師 解答

2018-12-28 17:56

你好，你利潤表數據沒有問題，個人建議問清楚稅局錯誤原因，為什么錯誤才是的

阿妹 追問

2018-12-28 18:00

老師，報表平不平怎么檢驗？從哪里著手？

鄒老師 解答

2018-12-28 18:49

你好，資產負債表與利潤表之間的勾稽關系 
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調整-分配的利潤 
你利潤表各項數據是這樣計算 
營業利潤＝營業收入－營業成本－營業稅金及附加－銷售費用－管理費用－財務費用－資產減值損失＋公允價值變動收益（－公允價值變動損失）＋投資收益（－投資損失） 
 
  利潤總額＝營業利潤＋營業外收入－營業外支出 
 
  凈利潤＝利潤總額－所得稅費用

阿妹 追問

2018-12-28 19:37

老師，匯算清繳填制時，有的數據需要去找以前的科目明細的數據嗎？比如一般企業收入明細表，有的數據涉及到二級科目，這樣每張表都要去翻之前的數據嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 19:37

你好，需要找對應的明細科目數據計算填寫的

阿妹 追問

2018-12-28 19:44

老師，有一筆銀行存款利息收入，是銀行自動生成的，應該填哪一覽里，是建設銀行的，這里的利息收入也用負數表示嗎？

鄒老師 解答

2018-12-28 19:45

你好，這個是計入期間費用的財務費用——利息收入，按負數填寫

阿妹 追問

2018-12-28 19:53

老師，這筆折舊費填在哪里？ 
這筆管理費用就是上面提到的管理費用總金額里包含的但報表上不顯示的那筆費用，為啥報表沒有顯示這筆呢，稅務說的金額不對就是這筆

鄒老師 解答

2018-12-28 19:55

你好，因為你給的利潤表格式管理費用沒有單獨列出折舊費，那么折舊費就 計入管理費用總金額，而沒有在明細欄次體現的

阿妹 追問

2018-12-29 01:02

老師，這張期間費用怎么填？有啥注意事項嗎？公司沒有涉及到銷售費用，都是做的管理費用，銷售費用一覽就不要管是吧？還有一筆折舊費應該填哪個表格呢？麻煩老師了

鄒老師 解答

2018-12-29 08:02

你好，根據你單位期間費用發生情況，分析計算填寫就是了 
沒有銷售費用，銷售費用欄次就不需要填寫 
折舊費填寫在管理費用的資產折舊攤銷欄次

阿妹 追問

2018-12-29 10:16

老師，營業外支出-虧損1w是填哪個欄次呢？ 
還有老師，折舊費填寫在管理費用的資產折舊攤銷欄次，還要在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表填寫嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 10:18

你好，營業外支出計入成本費用明細表 
需要在 資產折舊、攤銷及納稅調整明細表填寫的

阿妹 追問

2018-12-29 11:26

老師，折舊費填寫在管理費用的資產折舊攤銷欄次，還要在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表填寫嗎？要填兩次？ 
期間費用明細表每一欄次都要翻出對應以前的憑證科目一個一個找出來合計總金額嗎？

鄒老師 解答

2018-12-29 11:27

是的  
是通過期間費用明細賬計算分析填寫在相應欄次