哈嘍未來 追問

2018-12-28 09:23

老師，是不是要填在11欄未達到起征點銷售額？我上季度得報表填在第九欄了要不要緊？

哈嘍未來 追問

2018-12-28 09:25

老師 
國家補貼的收入金額是不是要填在所得稅報表當中的第五欄不征稅收入里面？除了填這個表，這個金額還有填在哪里？

meizi老師 解答

2018-12-28 09:33

你好 11欄的填寫個體戶的 10欄填小規模等   填寫說明第二點，（十）“小微企業免稅銷售額”：填寫符合小微企業免征增值稅政策的免稅銷售額，不包括符合其他增值稅免稅政策的銷售額。個體工商戶和其他個人不填寫本欄次。（十一）“未達起征點銷售額”：填寫個體工商戶和其他個人未達起征點（含支持小微企業免征增值稅政策）的免稅銷售額，不包括符合其他增值稅免稅政策的銷售額。本欄次由個體工商戶和其他個人填寫。

哈嘍未來 追問

2018-12-28 09:41

那我應該填寫在未達到起征點的欄次才對吧

meizi老師 解答

2018-12-28 09:45

你好  你們是個人或者個體戶的話 就是未達起征點

哈嘍未來 追問

2018-12-28 09:52

我們是民辦非企業幼兒園

meizi老師 解答

2018-12-28 10:06

你好 填寫免稅欄次

哈嘍未來 追問

2018-12-28 10:07

填到免稅欄還是未達到起征點是跟企業性質有關嗎

meizi老師 解答

2018-12-28 10:21

你好 是的 跟企業性質有關

哈嘍未來 追問

2018-12-28 10:24

像我們幼兒園就要列入免稅銷售額對嗎？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:24

你好  幼兒園的我沒做過  或者你重新發起提問 問問其他老師

哈嘍未來 追問

2018-12-28 10:25

老師，假如我們的業務成本本來是1萬，我把管理費用當中的工資調整成成本工資，那么我的成本多了，是不是利潤總額就減少了？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:27

你好  是的 你成本費用都會沖減你的利潤的

哈嘍未來 追問

2018-12-28 10:30

那我可以把原來計入管理費用得工資，調整成成本工資嗎？這樣我的成本高了，所得稅報表中的利潤總額不就少了嗎？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:34

是的  你的成本高了 利潤總額會減少  那你為什么要調整 你之前做錯了？

哈嘍未來 追問

2018-12-28 10:45

因為之前我們家從來沒報過稅，也沒有會計，他們之前報工資就報了一個人的工資，這一個人算是幼兒園老師的工資，那么把它記到業務活動成本也是合理的吧？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:46

你好 幼兒園的老師的工資 是主營業務成本 合理的

哈嘍未來 追問

2018-12-28 10:47

老師
我們幼兒園有政府補貼。我把這塊補貼列入企業所得稅當中的第五欄：減：不征稅收入對嗎？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:56

你好 如果是屬于不征稅的收入的話  是的

哈嘍未來 追問

2018-12-28 11:03

國家的專款補貼都是免稅的吧？

哈嘍未來 追問

2018-12-28 11:04

那我增值稅報表當中，這個補貼的收入要填嗎？

meizi老師 解答

2018-12-28 11:04

你好 那你可以找下補貼文件 如果是免稅的話 文件里面會有注明的  免稅的話也是需要去稅局備案的 才可以享受

哈嘍未來 追問

2018-12-28 11:04

我怎么把兩個表里面的收入和銷售額有點混了呢

meizi老師 解答

2018-12-28 11:06

幼兒園申報表我沒做過 所以你最好重新提問  再問問其他老師  免得弄錯了